Кредитный рейтинг АО Коммерческий банк "Индустриальный сберегательный банк" ("ИС банк") обусловлен удовлетворительной оценкой достаточности капитала, слабой оценкой риск-профиля и адекватной оценкой фондирования и ликвидности, сообщила пресс-служба АКРА.

Для банка также характерна относительно низкая оценка бизнес-профиля. Изменение прогноза на "Негативный" обусловлено риском ухудшения оценки риск-профиля банка ввиду снижения в первом квартале 2021 года размера капитала, что может привести к росту соотношения кредитования высокорискованных отраслей и проблемных требований и объёма основного капитала.

"ИС банк" занимает 224-е место по размеру активов среди банков РФ. Основные направления деятельности: кредитование и предоставление иных финансовых услуг юридическим лицам. Одним из регионов, где "ИС банк" ведёт активные операции, является Республика Крым.

Относительно низкая оценка бизнес-профиля (b+) связана со слабыми позициями банка на рынке финансовых услуг РФ (218-е место по размеру собственного капитала), а также с недостатком явных конкурентных преимуществ. Определенную поддержку оценке бизнес-профиля оказывает удовлетворительный уровень диверсификации бизнеса, обеспеченный в том числе большим объёмом комиссионных поступлений. Ряд операций "ИС банк" проводит на территории Крымского полуострова, где уровень конкуренции в банковском секторе по-прежнему относительно низкий. Акционерами банка является группа физических лиц, доля крупнейшего акционера составляет 17%.

АКРА оценивает позицию банка по достаточности капитала как удовлетворительную. Значение норматива Н1.2 на 01.04.2021 составляло 12,85%, при этом среднее значение норматива Н1.2 за 12 месяцев было равно 11,22%. За период с 2016 по 2020 год коэффициент усредненной генерации капитала (КУГК) составил 69 б. п. В 2021 году агентство фиксирует снижение объема основного капитала "ИС банка", однако нормативы достаточности демонстрируют стабильность. Деятельность банка характеризуется относительно слабой операционной эффективностью: по итогам 2018–2020 годов среднее отношение операционных расходов к доходам (CTI) достигало 80%, а средний показатель чистой процентной маржи (NIM) за указанный период был равен 8%. По результатам стресс-тестирования, проведенного АКРА, текущие значения регулятивных нормативов достаточности капитала и уровня прибыльности позволяют "ИС банку" выдерживать рост стоимости кредитного риска в диапазоне 300–500 б. п.

Агентство сохраняет слабую оценку риск-профиля "ИС банка". На 01.04.2021 на проблемные и потенциально проблемные кредиты приходилось более 15% всех ссудных требований "ИС банка" (20% на 01.01.2021). Уровень покрытия таких кредитов резервами составил менее 50%, что отчасти связано с большим объемом залогового обеспечения, предоставленного заемщиками. Концентрация кредитного портфеля остается высокой (доля кредитов, выданных банком десяти крупнейшим группам связанных заемщиков, составляла около 55% на 01.04.2021), что оказывает негативное влияние на оценку его качества. АКРА отмечает увеличение объема кредитования банком высокорискованных отраслей (строительство и операции с недвижимостью), которое составляет около 100% основного капитала. Сохранение такого уровня кредитования указанных отраслей в условиях снижения объема основного капитала может привести к снижению оценки собственной кредитоспособности (ОСК) Банка на горизонте 12–18 месяцев. Кроме того, на фоне этого растет показатель отношения проблемных требований к объему основного капитала, что, по мнению агентства, также является фактором риска.

Позиция банка по ликвидности остается сильной. По оценкам АКРА, на 01.01.2021 в базовом сценарии расчета показателя дефицита краткосрочной ликвидности (ПДКЛ) "ИС банк" имел избыток краткосрочной ликвидности свыше 1,2 млрд руб.; в стрессовом сценарии ПДКЛ превысил 10% обязательств.

Высокая концентрация ресурсной базы – негативный фактор для рейтинговой оценки. Основным источником фондирования для банка служат средства юридических лиц (их объем на 01.01.2021 составлял около 70% обязательств), при этом на долю крупнейшей группы кредиторов (вкладчиков) приходилось около 16% всех обязательств. Средства топ-10 групп кредиторов (вкладчиков) формируют более 40% объёма всех привлеченных средств. Агентство отмечает устойчивость остатков средств на счетах ряда крупнейших депозиторов.

Ключевые допущения: сохранение принятой бизнес-модели банка на горизонте 12–18 месяцев; стоимость кредитного риска в пределах 5%; сохранение прибыльности операций; достаточность основного капитала Н1.2 на уровне не ниже 9% на горизонте 12 месяцев.

Факторы возможного изменения прогноза или рейтинга: "Негативный" прогноз предполагает возможное понижение рейтинга на горизонте 12–18 месяцев.

К позитивному рейтинговому действию могут привести: повышение операционной эффективности; существенное снижение уровня проблемной задолженности и концентрации на крупнейших группах заемщиков в ссудном портфеле; значительное снижение концентрации на крупнейших источниках фондирования и снижение зависимости от средств крупнейших кредиторов (вкладчиков).

К негативному рейтинговому действию могут привести: снижение показателей достаточности основного капитала; ухудшение качества активов; сохранение высокого соотношения объема кредитов высокорискованным отраслям и основного капитала; рост соотношения объема проблемных и потенциально проблемных требований и основного капитала; ухудшение позиции по ликвидности.

Компоненты рейтинга: ОСК: b.