Международное рейтинговое агентство Moodys investors service 23 октября 2012 года понизило долгосрочный рейтинг депозитов ООО Коммерческий банк "Юниаструм банк" (Москва) по обязательствам в иностранной и национальной валюте до уровня Caa1, стало известно FinNews.ru

Рейтинг финансовой устойчивости (BFSR) был понижен до E. Все указанные рейтинги имеют негативный прогноз.

Оценка Moodys в первую очередь основывается ежемесячной бухгалтерской отчетности, подготовленной в соответствии с локальными нормативными правилами бухгалтерского учета (русский стандартам бухгалтерского учета), а также его аудированной финансовой отчетности за 2011 год, подготовленной в соответствии с МСФО.

Понижение рейтинга основано на слабости, вытекающей из (1) давление на достаточность капитала, связанное с низким уровнем охвата просроченных кредитов резервами на потери по ссудам, а также (2) слабая ликвидность, с высокой зависимостью от финансирования со стороны родителей ("Банк Кипра", Caa1/Not Prime/E/caa3 - с негативным прогнозом на старшего долга и рейтинги депозитов), бизнес которого находится в состоянии стресса в современных условиях.

Негативный прогноз по рейтингам банка также отражает ограниченные возможности банка по преодолению нехватки капитала и ликвидности ограничивает в среднесрочной перспективе из-за слабого внутреннего генерирование капитала и ограниченной способностью снижать зависимость от родительских средств.

По данным Moodys, ослабленные достаточности капитала "Юниаструм банка" является результатом нескольких факторов: (1) в течение первых девяти месяцев 2012 года коэффициент достаточности (Н1) снизился до слабого 10,9% (от 13,3% по состоянию на конец 2011 года), движущихся к 10% нормативного минимума, и (2) необслуживаемые кредиты (NPLs, 90 + дней просроченные кредиты плюс реструктурированные кредиты) по-прежнему недостаточно покрыта резервами на потери по ссудам.

По состоянию на конец 2011 года, проблемные кредиты составляли 12,4% валового кредитного портфеля, а резервы на потери по ссудам составляли всего 6,2% от общего кредитного портфеля, таким образом, охватывает лишь 50% проблемных кредитов. По данным РСБУ, в течение первых девяти месяцев 2012 года, резервы банка увеличились на 41%, что привело к значительному чистого убытка (в годовом исчислении возврат на средний собственный капитал -23%), что снизило капитализацию банка. В конце сентября, уровень просроченной задолженности составил около 13,0%, до сих пор не полностью покрываются за счет резервов.

Moodys считает, что в среднесрочной перспективе, достаточность капитала "Юниаструм банка" будет оставаться под давлением из-за умеренной рентабельности банка. Ежегодный возврат на средний собственный капитал был ниже 5% в течение трехлетнего периода 2009-11, поэтому банк не в состоянии поддерживать рост и компенсировать возможные потери по ссудам за счёт внутренних накоплений капитала.

Отрицательное давление также оказывает на рейтинг "Юниаструм банка" слабый профиль ликвидности. Общие ликвидные активы составляли только 12% от общего объема обязательств по состоянию на конец августа 2012 года по сравнению с 17% по состоянию на конец 2011 года.